自由职业者怎么考虑自身的社会保障问题？_经验分享

做过三年多soho，后来也负责过一段时间公司人事等，现在老公也是自由职业，所以对这一块做过研究。

其实soho和在职的差别，不就是五险一金么？还有什么？

上面很多网友所说的保障规划很好，但是在职也同样需要和适用。

soho需要解决和考虑的，仅仅是五险一金问题。其他的，属于家庭规划、理财规划或者生涯规划之类，并不是soho的专属。

社保

如果收入不算很高，个人觉得这个可以暂缓或者不缴纳。具体的算法可以参见所在市的相关网站，就重庆而言，不是很划算。找公司代缴就更加不划算了。千万不要听父母一辈的什么多交多得，绝大部分人没有算过细账，我们现在的缴纳领取和他们完全不是一回事。

但是，也不要迷信网上那个关于社保的算法。社保是现在我所知道唯一的，和社平挂钩的保险。也就是说，和今后的物价水平是挂钩的。商业保险做不到这一点，他们所承诺的返还的巨额放在几十年的跨度下，根本算不了什么。

如果经济比较宽裕，那就买呗。就像有朋友对我说过的，你现在（当时我soho）一个月交几百不算什么，但是有可能你老了就靠这一个月领的钱救命。当时这句话打动我了，我从一年没交变成缴纳。

我大致算过，按照购买力说，如果自己缴纳的话，基本上现在缴纳的就是你所能享受的。女性相对划算一些。愿意买这个保险，，买一份也无妨。

医保

一定要自己交。

这个我算过特别细的帐，贴一下当时的笔记（以11年重庆为利）：

之所以把医保拿到第一个来讨论，因为我觉得医保是我国少数对缴纳者回报呈一边倒优势的德政之一，分析起来比较简单。

2011年重庆市的医保情况是这样的：

基本部分：个人交工资的2%，公司交8%

大额互助部分：个人交2元，公司交1%

这两笔钱里，个人所缴的2%和公司缴纳部分中的1.3%会按月划入个人账户也就是社保卡中，可以在规定范围内使用但不能取现；其他部分则交给国家，由国家统一调配，以后有什么住院报销也就是汇总大家这部分钱里面出。

从现金情况看，个人交的钱全部返还给个人了，虽然从现金到社保卡，适用范围受了限制，但是有公司补贴的1.3%，应该可以弥补了。

而就现在市面上医保卡套现、转让、购买日用品比超市价格高出部分的情况换算，基本上社保卡内金额和其80%~85%数额的现金价值相等。

因此，医保可以说个人并没有付出什么，就得到了医疗保险，而且这份保险是相当强大的。一旦住院，支付金额过了起付线——放心，只要病到需要住院或手术，绝对会超过起付线，你所报销的部分就是白来的？赚的？捡的?原谅我暂时找不到一个褒贬情感更适合的词，但就是这个意思。

现在不少医院财务系统已经和医保联网，直接刷卡计算，不再需要以前先支付再拿单据报销那么麻烦；大部分商业医疗保险依旧还是事后报销。

虽然短期来看，市面上不少商业医疗保险针对性更强，对住院的赔付更好，尤其是医保中对药品使用等级的限制在商业保险来说要宽松得多，更适合现在人的心态，但是我很赞成的一句话是：商业医疗保险可以作为医保补充存在的第二份保险。它的主要目的是提高你的物质待遇，比如有住院补贴、药物选择上面更广，甚至有一笔数额不小的一次性赔付。

但是，医保的强大在于两点：一对方不可以单方面取消合作、；二、无时间和总金额的上限。

这两点在年轻的时候可能优势不明显，但是人总有年老多病的时候。到那时，商业保险可以在合同规定的合作期结束后，终止你们的合作。原因？因为可能你上一年度报销太多，或者以后的风险超过了临界点，或者商业保险机构累计支付的超过了你能贡献的价值。高薪养的精算师，就干这个，算出你不再是一个它们可以盈利的对象后，提醒公司终止和你的合作。甚至很多保险，根本就拒绝年老多病人的参险，50岁以上的人可以选择的商业医疗保险种类极具减少，而50岁后对医疗保险的需求远胜于年轻时。医保，则是只要缴纳够足够年限，管你一辈子，不离不弃。

另外，医保每年虽然有一个赔付上限，但是并没有总上限，这和商业保险也是不同的。有一种不太合适的比较是，生病了有医保，你可以很安心地知道自己可以活下去，钱是用不光的，每年都会补充几十万放在那等你用，只要熬过这一年，明年又会有那么多；但是换成商业保险，那钱是用一点少一点，用完就没人管你了，很难避免有等死的心情。

这并非诟病商业医疗保险，在商言商，人家又不是做慈善事业，愿意锦上添花很正常。基础保障本来就是政府的事情。幸好，国家在这上面还算差强人意。

鉴于如此强大的保障功能，有医保实在是很划算的事情，尤其是在职个人几乎没有付出什么钱的情况下。即使个人出钱，也就是灵活就业人员参加医保，也很上算，所以自由职业者社保其他都可以不管，医保一定要买。

灵活就业人员缴纳医保的方式分两档，一档是每年缴纳去年社平的5%，二档是10%，第二档享受的和在职参保差不多，第一档大病、报销额上面要略差些。灵活人员是每年年底的时候一次性缴纳第二年的医保，这时候当年的社平还没出，于是基本上是按去年的社平计算，因此2011年的医保一档是 30965（2009年）*5%，二档是30965（2009年）*10%。

不过随着社会就业方式转变，这几年灵活就业人员的缴纳方式一直再往利好的方面调整，但是到2011年，和在职式缴纳相比还是稍逊一筹。

灵活就业人员缴纳医保也可以选择城乡居民合作医疗保险，缴费额低，有门诊赔付，住院赔付、长期性和总额度上不如医保，比较适合现金紧缺、较为健康、未定居的中青年。

综上所述，当公司职工工资年总额8%高于灵活人员医保第二档的时候，公司以发放第二档现金给职工自行缴纳医保的形式可以节约人力成本，但风险在于需要于第一年年底一次性缴纳第二年的医保，面临着第二年如果员工离职或者降薪的变数，以及如果职工较多时现金时间价值的折算、现金流的考虑。

而对个人来说，选择收现金以灵活就业人员形式参保除了增加个人劳动外，待遇上基本不变或略差，因为公司缴纳总额有上限，故公司为了平衡也不会在保金之外额外发放大量现金，所以基本没有选择的必要，只有在某地短时间居留、有跳槽打算、现金紧缺这类特殊情况除外。

附近年重庆社平：

年元

2010 35326

2009 30965

2008 26985

2007 23095

2006 19215

工伤：

这个了解不多，反正soho也买不到。

如果是高危险职业，建议寻找一个对应的商业保险。

生育：

这个soho也是买不到的，男性完全可以不管这事，女性倒是很可惜，因为它的确是个非常不错的保险。倒不是说它对抗的风险有多少，就怀孕和生育过程中对身体的风险对抗，它可能并不如一些商业保险，这方面完全可以买商业保险来抵消。

生育险其实可以看作一项福利，它的最大作用是领取产假期间的工资和报销一部份怀孕生产期间的费用，具体能拿到的数字取决于生产前工作的收入。

有一些机构据说可以代办，但是不知道是否需要同时缴纳社保，如果是的话，可以按照具体情况算一下帐。

公积金：

这个以前是不能soho自己缴纳的，但是近来似乎有些城市在说soho也可以自己交。

公积金这个东西，有人很抱怨，有人很喜欢，要看具体情况。如果你不能很好地利用它来贷款，那它没什么用处。

公积金没有那么神圣，虽然戴着很多光环。贴一段以前对公积金的分析做参考：

公积金有多划算呢？它的真正价值在我看来，一是本来的用途即低息贷款，另外则是免税收入和有一定的强制存钱功能。但是对我说“划算”的人所指的并不是以上原因。

所谓划算，是指员工自己交一份，公司也交同样金额的一份。

也就是说，当你提取使用公积金的时候，里面的钱是你扣掉钱的金额AX2。

实际上，对公司而言，他为这个员工支出的是2A，对员工来说，他得到的是2A——这本身就是公司支付给你，有何划算可言呢？

这里的划算很显然是主观感受。

对员工来说，似乎这是一项投资，投入A，得到2A；或者说是占了公司便宜，自己后来拿到手的2A里面有一半在他们心中不是自己应得的，而是又从公司口袋里掏了一笔来放在自己口袋的。

各种小便宜心理啊，公积金就这么神圣起来了。

神圣到什么程度呢？突出的事例是，在很多人尤其是父母一辈眼里，四五千的月薪，不如月入一千五加五百块的公积金。

事实呢？当然是前者的薪酬高得多——仅就这两项比较的话。

因此，在衡量薪酬的时候关于公积金一项，不妨直接乘以2算作收入，不必夸大它的功能——如果不考虑贷款的话，它也没什么功能。但也就是去年下半年到现在房市萎靡公积金贷款才比较宽松，之前大量的楼盘不接受公积金贷款，扣掉的公积金形同虚设，利息低动用又不够自由，何苦呢。

总而言之，一定要多根据具体情况算帐，千万不要随便听信。说的人可能是好意，但是五险一金加上你自己的情况可能说没有完全一样的案例，一点差别结果就会很不同。

另外，多挣钱是王道，风险和差额都可以在里面抵消。

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补充一下，昨天忘了说失业保险，因为它实在太没有存在感了。

在职人员如果自行辞职是拿不到的，如果被解聘也会有很麻烦的手续等着，所以我认识的人没有一个享受过这个保险待遇。

至于soho，和这个就一点关系没有，放弃吧。

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2018年4月的修改分割线：

情况这几年有些变化，所以补充一下答案。

1.重要！除了医保本身的年限，养老保险也要缴纳足够的年限，否则影响退休后的待遇。

重庆地区现在灵活就业人员暂时是可以分开缴纳医保和养老保险的，但是，到了退休年龄之后，如果养老保险没有缴纳足够的年限，会连累医保也不能享受退休待遇——也就是说，还是得年年缴纳一笔费用。

所以，如果考虑到长期情况，可能还是要算着年纪开始缴纳养老保险了。

另外，医保以后的福利性可能没有这么好的，前段时间到处传的消息，知乎本身也有很多分析，就是很多药和器械不能用之类的。如果是这样，35左右就要考虑购买医疗类的商业险补充了。这个年纪收入应该相对稳一点，再年轻缴纳商业险可能有点吃力，再晚的话，身体开始出毛病，商业险有些不能买，或者买了不能赔，性价比就没有这么高了。

如果自由职业者是家里收入的顶梁柱，可以再考虑买寿险。万一，只是万一，至少赔付能支撑一段时间，最低的，以覆盖五年内房贷、孩子的学费、必要的生活费为基础吧。

2.开个小微企业也许是不错的选择。

这几年创业风到处刮，好坏不论，我只从避税和成本的角度说一下。

小规模纳税人现在开票的税率是3%，低于很多劳务费、稿费之类的开票率或者个人所得税。

这钱到了公司，每月按照工资发放给自己，首先社保和公积金是税前列支了，扣掉社保公积金后有3500是可以不缴纳个人所得税的，相当于这部分收入的税赋也只有3%到4%（增值税率是3%，如果代开专票还有点附加税，但不多，不到1%），每个月有个四五千，一年就是五六万。

然后一些和工作有关的成本开支，比如租办公场所、办公器材、培训、一点点餐饮、交通、快递物流等等费用，也是可以算作成本税前列支的。

在看成本，找一个会计代账，一年两千多，租个工位，一年也就几千块钱。这些都不多，而且要省，也是可以省的。我自己去报了个报税实务班，自己做账报税，在家办公，啥都省了。

公司在社保上的支出比以灵活就业人员购买社保多，但是，算起来并没有多太多。

医保多缴纳了一些，失业多交了一些，金额都不大。最关键的是养老保险，公司需要负担很大一笔。但是这样你就是按照公司+个人的额度在缴纳，而灵活就业人员缴纳是没有个人账户部分的，所以说也不算太亏。

加上医保和养老保险以后享受待遇是捆绑的，所以也得认是不是。

当然，年底了如果企业盈利还有个所得税问题，一方面微小企业有时候有政策可以减免部分，另一方面可以计算好避税。

而且吧，如果一年收入那么多了，作为个人，也是要交税的呀。